Положение об отделе казначейского сопровождения

I. Общие положения

1.1. Отдел казначейского сопровождения – структурное подразделение Управления Федерального казначейства по Кемеровской области – Кузбассу (далее – УФК), созданное в целях осуществления казначейского сопровождения бюджетных средств в валюте Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации.

1.2. Отдел казначейского сопровождения (далее – отдел) создан приказом УФК от 20 октября 2017 г. № 900. Отдел возглавляет начальник отдела, который назначается на должность и освобождается от должности руководителем УФК в установленном порядке.

1.3. Структура и штат отдела утверждается приказом УФК с учетом направлений и объемов работы. Круг служебных обязанностей специалистов отдела определяется начальником отдела в должностных регламентах (инструкциях).

1.4. Прием, увольнение, перевод (перемещение) работников отдела, установление им должностных окладов и надбавок к ним производится руководителем УФК в соответствии со штатным расписанием и трудовым законодательством.

1.5. Отдел в своей деятельности руководствуется Конституцией Российской Федерации, Бюджетным кодексом Российской Федерации, Гражданским кодексом Российской Федерации, Налоговым кодексом Российской Федерации, нормативными документами, регламентирующими полномочия органов Федерального казначейства, иными нормативными правовыми актами, а так же приказами и распоряжениями руководителя УФК.

II. Задачи

Задачами отдела являются:

- осуществление казначейского сопровождения целевых средств на соответствующий финансовый год и плановый период;

- формирование аналитической информации по казначейскому сопровождению целевых средств для представления в ЦАФК;

- осуществление полномочий по ведению лицевых счетов и учету операций на указанных лицевых счетах при казначейском сопровождении целевых средств в Системе «Электронный бюджет».

III. Структура

Отдел состоит из начальника отдела, его заместителей и специалистов отдела, осуществляющих обеспечение деятельности в рамках исполнения задач и функций соответствующего отдела. Структура отдела состоит из должностей, закрепленных в штатном расписании, утвержденном приказом УФК.

IV. Функции

В рамках поставленных задач отдел выполняет следующие функции:

4.1.         осуществляет ведение лицевых счетов неучастников бюджетного процесса, открытых в УФК юридическим лицам (обособленным подразделениям), индивидуальным предпринимателям и крестьянским (фермерским) хозяйствам, предназначенных для учета операций со средствами, подлежащими казначейскому сопровождению в случаях, предусмотренных федеральным законом о федеральном бюджете на соответствующий финансовый год и на плановый период (далее – лицевые счета для учета операций со средствами, подлежащими казначейскому сопровождению);

4.2.         обеспечивает проведение и учет операций с целевыми средствами на лицевых счетах для учета операций со средствами, подлежащими казначейскому сопровождению в соответствии с федеральным законом о федеральном бюджете на соответствующий финансовый год и на плановый период, актами Правительства Российской Федерации, принятыми в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации, нормативными правовыми актами Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства, регулирующими казначейское сопровождение средств;

4.3.         обеспечивает проведение от имени и по поручению клиентов кассовых выплат за счет целевых средств с лицевых счетов для учета операций со средствами, подлежащими казначейскому сопровождению, которые в установленном порядке открыты в УФК и обслуживаются отделом;

4.4.         осуществляет санкционирование расходов юридических лиц (обособленных подразделений), индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств, источником финансового обеспечения которых являются целевые средства, в соответствии с порядком, установленным Министерством финансов Российской Федерации;

4.5.         обеспечивает проведение операций по обеспечению наличными денежными средствами юридических лиц (обособленных подразделений), индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств, и осуществление операций с использованием расчетных (дебетовых) карт в целях выплат по оплате труда с учетом начислений и социальных выплат, командировочных расходов, и иных выплат в пользу работников, а также лицам, не состоящим в штате юридического лица (обособленного подразделения), индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств, привлеченным для достижения целей, определенных при предоставлении целевых средств;

4.6.         обеспечивает доведение до клиентов выписок из лицевых счетов для учета операций со средствами, подлежащими казначейскому сопровождению, открытых в УФК;

4.7.         осуществляет функции в части уточнения платежей, возврата платежей, направления Запроса на выяснение принадлежности платежа по платежам, поступившим на счета, открытые УФК для учета операций со средствами неучастников бюджетного процесса, и учтенным как невыясненные поступления;

4.8.         осуществляет контроль за соответствием данных полученной выписки банка проведенным операциям на лицевых счетах для учета операций со средствами, подлежащими казначейскому сопровождению, открытых в УФК, и подтверждает поступления по выписке банка по счету УФК;

4.9.         осуществляет исполнение порядка завершения операций в текущем финансовом году в пределах компетенции отдела;

4.10.    осуществляет представление информации по казначейскому сопровождению целевых средств в соответствии с запросом государственного (муниципального) заказчика (заказчика), получателя средств федерального бюджета, получателя средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), органа исполнительной власти субъекта Российской Федерации (муниципального образования), юридического лица, индивидуального предпринимателя, крестьянского (фермерского) хозяйства с учетом положений нормативных правовых актов, регулирующих казначейское сопровождение средств;

4.11.    осуществляет подготовку аналитической информации по казначейскому сопровождению целевых средств для представления в ЦАФК;

4.12.    доводит до клиентов информацию о нормативных правовых актах, регулирующих казначейское сопровождение средств;

4.13.    осуществляет проведение проверок при казначейском сопровождении, в случаях установленных актами Правительства Российской Федерации (далее – «расширенное» казначейское сопровождение);

4.14.    в пределах компетенции отдела осуществляет взаимодействие с ФКУ «ЦОКР» при проведении проверок при «расширенном» казначейском сопровождении в порядке, установленном приказом Федерального казначейства;

4.15.    оказывает консультативную помощь клиентам по вопросам, относящимся к компетенции отдела;

4.16.    осуществляет сверку Многографных карточек (ф. 0504054) с первичными документами, в части клиентов, обслуживающихся в отделе;

4.17.    осуществляет полномочия по ведению лицевых счетов и учету операций на указанных лицевых счетах при казначейском сопровождении целевых средств в Системе «Электронный бюджет»;

4.18.    обеспечивает в пределах компетенции отдела своевременное и полное рассмотрение обращений граждан и юридических лиц, подготовку ответов на указанные обращения в установленный законодательством Российской Федерации срок;

4.19.    осуществляет в пределах компетенции отдела ведение делопроизводства;

4.20.    осуществляет внутренний контроль соответствия деятельности отдела по исполнению функций и полномочий требованиям нормативных правовых актов Российской Федерации, правовых актов Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства, иных документов, регламентирующих деятельность УФК, а также принятых управленческих решений в пределах компетенции отдела;

4.21.    взаимодействует в пределах компетенции отдела со структурными подразделениями УФК, ЦАФК, Межрегиональных УФК, территориальными подразделениями федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации, органами исполнительной власти субъекта Российской Федерации, органами местного самоуправления;

4.22.    осуществляет организацию ведения нормативно-справочной информации, относящейся к функциям отдела;

4.23.    осуществляет в соответствии с законодательством Российской Федерации работы по комплектованию, хранению, учету и использованию документов, образовавшихся в ходе деятельности отдела;

4.24.    выполняет мероприятия по обеспечению режима секретности в отделе, а также защите обрабатываемой информации;

4.25.    обеспечивает исполнение технологических регламентов Федерального казначейства, относящихся к функциям отдела;

4.26.    участвует в мероприятиях мобилизационной подготовки и гражданской обороны УФК;

4.27.    обеспечивает соблюдение требований охраны труда и правил противопожарного режима в пределах компетенции отдела;

4.28.    обеспечивает в пределах компетенции отдела наполняемость сайта УФК;

4.29.    управляет в установленном порядке внутренними (операционными) казначейскими рисками в пределах компетенции отдела;

4.30.    осуществляет подготовку и представление в установленном порядке в ЦАФК справок, отчетов, аналитических документов и иной запрашиваемой информации в пределах компетенции отдела;

4.31.    осуществляет иные функции в пределах компетенции отдела.

V. Права и обязанности

5.1. Отдел вправе:

5.1.1. привлекать, с согласия руководства УФК, сотрудников структурных подразделений УФК к подготовке проектов документов по вопросам, относящимся к компетенции отдела, и необходимых для выполнения возложенных на отдел задач и функций;

5.1.2. принимать участие, при необходимости, в контрольных и аудиторских мероприятиях, связанных с проверкой деятельности структурных подразделений УФК, а при поручении Федерального казначейства – в комплексных и тематических проверках деятельности территориальных органов Федерального казначейства;

5.1.3. запрашивать и получать (по согласованию с руководством УФК) от всех структурных подразделений сведения и документы, необходимые для выполнения возложенных на отдел задач и функций;

5.1.4. вносить руководству УФК предложения по вопросам деятельности отдела.

5.2.   Отдел обязан:

5.2.1. осуществлять выполнение возложенных на отдел задач и функций, установленных настоящим положением;

5.2.2. не разглашать сведения, составляющие государственную, служебную и иную тайну, а также сведения ограниченного распространения;

5.2.3. изучать законодательные и нормативные акты, постоянно повышать квалификацию специалистов;

5.2.4. осуществлять в установленном порядке, консультации по вопросам, входящим в компетенцию отдела;

5.2.5. выполнять планы работы УФК и отдела;

5.2.6. выполнять в установленные сроки поручения руководства УФК и осуществлять контроль своевременного исполнения и оформления в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и инструкции по ведению делопроизводства;

5.2.7. осуществлять сохранность документов отдела.

VI. Ответственность

6.1. Всю полноту ответственности за качество и своевременность выполнения возложенных настоящим положением на отдел задач и функций несет начальник отдела, а в его отсутствие – лицо его замещающее.

6.2. Начальник отдела несет ответственность за соблюдение работниками отдела должностных регламентов (инструкций), трудовой дисциплины, служебного распорядка (правил внутреннего трудового распорядка) и техники безопасности в УФК.